中小企業のキャッシュフロー管理入門

「黒字倒産」という言葉をご存知でしょうか。帳簿上は利益が出ているにもかかわらず、手元資金が不足して支払いができなくなるケースです。このような事態を防ぐために、キャッシュフロー管理は極めて重要です。

【キャッシュフローとは】 キャッシュフローとは、一定期間における現金の流入と流出のことです。損益計算書の「利益」とキャッシュフローは必ずしも一致しません。売掛金の回収タイミングや設備投資、借入金の返済などにより、現金の動きは損益とは異なります。

【資金繰りを安定させる5つのポイント】 (1)資金繰り表を毎月作成し、3ヶ月先の資金状況を把握する。(2)売掛金の回収サイトを短縮する交渉を行う。(3)仕入れの支払いサイトを適切に設定する。(4)季節変動を考慮した資金計画を立てる。(5)緊急時の資金調達手段を事前に確保しておく。

【クラウド会計で資金繰りを可視化】 MoneyForwardクラウドでは、銀行口座との連携により、リアルタイムで資金残高を確認できます。また、自動でキャッシュフローレポートを作成する機能もあり、資金管理の効率化に役立ちます。

当事務所では月次の財務レポートを通じて、お客様の資金繰り改善をサポートしております。